さあ、いよいよ来年より新NISAが始まりますが、その前に現行NISA口座はそのままで良いのでしょか。
気になるところですね。
以下、現行NISAの注意点を記載しておきますので、確認して見ましょう。
現行のNISAでは非課税期間満了後、金融商品の運用方法には以下3つの選択肢があります。
- 新しいNISA口座へ移す（ロールオーバー）
- 課税口座へ移す
- 売却する
ロールオーバーとは、期間5年の一般NISAに適用されます。
5年経過後に、保有している金融商品を新しいNISA口座へ移すことを指します。
来年から新NISAが始まりますので、一般NISAで期間が5年経ったものを新NISAへロールオーバーすることはできなくなりました。（5年間は非課税期間は利用できます）
5年経った後の一般NISAの選択としては、課税口座へ移す か 売却するか の2択になります。
この場合、利益が出てても、損失になっていても一旦売却して、新NISAで改めて購入することをお勧めします。
利益が出ている場合は、売却しても非課税になるし、新NISAで新たに購入すればこれからの利益が出る分ももちろん非課税になりますので、なんらデメリットはありません。
損している場合も、一旦売却して、新NISAで購入し直せば良いです。
そのまま課税口座に移ると、その後利益が出ても、税金を取られてしまうからです。
買い直す場合、手数料が気になるところですが、今はネット証券で購入すれば、購入手数料はゼロなので、損はないと思います。
最後に、つみたてNISAですが、これは非課税期間が20年ありますので、しばらくはほっといても問題ないと思いますが、利益が大きく出ている時に、一旦、売却して新NISAのつみたて枠で買い直せば良いと思います。
結論、現行NISAについては、一般NISAもつみたてNISAも、各々の期限までに必ず売却して、期限のない新NISAで改めて購入した方が良いということです。
